Audit patrimonial global
La réalisation d’un audit patrimonial global constitue une étape fondamentale. En effet, une telle analyse donnera l’occasion de décortiquer l’ensemble des dispositions juridiques et des composantes patrimoniales de la situation d’une personne. La finalité recherchée est d’identifier les opportunités et les zones de risques inhérentes à une situation.
Cette phase est également clé dans la mesure où elle va permettre aux personnes accompagnées de prendre conscience de certains objectifs jusqu’alors enfouis et non exprimés.
Cette approche globale conduira notamment à passer au crible les aspects suivants d’une situation patrimoniale :
- Ses piliers juridiques (régime de gestion des actifs, mode d’union des membres du foyer, adéquation des dispositions testamentaires, protection du conjoint survivant, pertinence des statuts sociaux, …),
- Ses composantes économiques (inventaire du patrimoine, analyse budgétaire, ventilation globale des actifs, diversification et performance des avoirs, projection budgétaire en lien avec les besoins exprimés, …),
- Ingénierie patrimoniale (en fonction des besoins) : ajustement des leviers de rémunération, organisation de la cessation anticipée de l’activité professionnelle, mise en place d’une stratégie de vente à soi-même, anticipation stratégique de la retraite, élaboration d’une allocation patrimoniale adaptée, …
- Les données fiscales et successorales qui en découlent (éligibilité à l’IFI, degré de maîtrise de l’imposition sur les revenus, mécanisme de rappel fiscal, bilan des droits de succession à régler par les enfants, …),
Une telle mission mettra en lumière les solutions stratégiques adaptées aux attentes exprimées. A la suite de la restitution de nos conclusions d’analyse, il sera préconisé d’organiser un plan d’actions stratégiques, visant à mettre en œuvre de manière progressive les combinaisons patrimoniales les plus propices.